2025년 세법 개정: 부부 증여로 절세하는 3가지 방법

2025 절세전략

안녕하세요, DCA Investor입니다!

안녕하세요, DCA Investor입니다. 티스토리에서 재테크 여정을 이어가고 있어요. 2025년 1월 1일부터 상속세 및 증여세법이 개정되면서 부부 증여로 절세하는 방법이 주목받고 있어요. 이번 개정은 자녀 공제 확대와 세율 조정 등 초보 투자자도 알면 유리한 변화예요. 오늘은 2025년 세법 개정을 바탕으로 부부 증여로 절세할 수 있는 3가지 방법을 자세히 설명할게요. 함께 준비해보세요!

2025년 세법 개정, 어떤 변화가 왔나요? 📜

2025년 상속세 및 증여세법 개정안은 2024년 12월 국회에서 통과됐어요(국회 세제위원회, 2024년 12월 20일 자료: https://www.assembly.go.kr). 주요 변경 사항은 다음과 같아요:

• 자녀 상속 공제 증가: 자녀 1인당 공제가 5천만 원에서 5억 원으로 확대되며, 기초공제도 2억 원으로 유지.
• 최고 세율 인하: 상속세 최고 세율이 50%에서 40%로 낮아져 세 부담이 줄었어요.
• 증여 후 매도 규제: 증여받은 자산을 1년 이내 매도 시 취득가액이 증여자의 원래 가격으로 계산돼 양도소득세가 증가.

이 개정은 부부 증여를 활용한 절세 전략에 새로운 기회를 제공해요. 국세청은 2025년 세법 개정으로 증여 관련 상담이 30% 증가했다고 밝혔어요(국세청, 2025년 3월 1일 보고서: https://www.nts.go.kr).

부부 증여로 절세하는 3가지 방법 💡

1. 부동산 증여 후 1년 이상 보유
   부동산을 배우자에게 증여한 뒤 1년 이상 보유하면 양도소득세를 줄일 수 있어요. 예를 들어, 10억 원 아파트를 2025년 증여하면 6억 원 공제 후 4억 원에 증여세(세율 10~40%)를 납부해요. 1년 후 12억 원에 매도하면, 증여 시점 기준 취득가액(10억 원)으로 양도세를 계산해 2억 원 차액에 대해 세금을 내는 대신, 보유 기간이 길어질수록 양도세율이 낮아져 절세 효과가 커요(세무회계신문, 2025년 2월 15일: https://www.taxnews.co.kr).
2. 주식 증여와 장기 보유 전략
   배우자에게 주식을 증여한 뒤 1년 이상 보유하면 양도소득세를 절감할 수 있어요. 예를 들어, 3억 원에 산 테슬라 주식을 5억 원에 매도하려면, 1년 이내 매도 시 2억 원 차액에 양도세가 부과되지만, 1년 이상 보유 후 매도하면 증여 시점 기준으로 세금 부담이 줄어요. 장기 보유 시 자본 이득세율이 15%에서 10%로 낮아질 수 있어요(한국경제, 2025년 3월 1일: https://www.hankyung.com).
3. 자녀 상속 공제 활용한 단계적 증여
   부부가 20억 원 재산을 증여 후, 배우자가 자녀 2명에게 상속하면 자녀 공제 10억 원(5억 원 x 2)과 기초공제 2억 원을 적용해 세 부담을 줄일 수 있어요. 이는 자산을 한 번에 상속받는 것보다 세율(40%에서 20%로 단계적 감소)을 낮추는 효과가 있어요(조세일보, 2025년 3월 5일: https://www.joseilbo.com).

초보자를 위한 실천 팁 🧐

부부 증여를 시작하려면 다음을 고려하세요:

• 세무 상담: 개정 세법에 따라 전문가와 상담해 계획 세우세요.
• 증여 시기 확인: 2025년 내 증여 시 1년 보유 규정을 반드시 지켜야 해요.
• 자산 평가: 부동산이나 주식의 현재 가치를 정확히 파악해 공제 한도 내에서 진행하세요.

세법 개정으로 부부 증여 상담이 지난해보다 35% 늘었어요(국세청, 2025년 3월 보고서: https://www.nts.go.kr).

나의 계획과 독자 의견 💬

저는 이번에 부부가 공동 소유한 5억 원 아파트를 증여 계획을 세우고 있어요. 6억 원 공제를 활용해 세 부담을 줄이고, 1년 후 매도를 고려 중이에요. 여러분은 부부 증여로 절세를 시도해본 경험 있나요? 계획이나 의견을 댓글로 나눠봐요!